Thuế nhập khẩu hàng từ Trung Quốc về Việt Nam 2025 là bao nhiêu

Nếu bạn chưa quen với việc mua hàng Trung Quốc, đặt hàng trên các website thương mại điện tử như Taobao, 1688 thì thắc mắc về thuế hàng hóa là điều dễ hiểu, các mặt hàng được nhập về Việt Nam nhiều nhất có thể kể tới là hàng điện tử, chính vì thế cũng có rất nhiều người quan tâm thuế nhập khẩu hàng điện tử từ trung quốc về Việt Nam hay thuế nhập khẩu từ Trung Quốc về Việt Nam có nhiều hay không?

Tổng quan về thuế nhập khẩu hàng hóa từ Trung Quốc về Việt Nam

Việc nhập khẩu hàng hóa từ Trung Quốc về Việt Nam đã trở thành một hoạt động kinh doanh sôi động, đóng góp lớn vào sự phát triển kinh tế của cả hai quốc gia. Tuy nhiên, để đảm bảo quá trình nhập khẩu diễn ra suôn sẻ và tối ưu chi phí, việc hiểu rõ về thuế nhập khẩu từ Trung Quốc về Việt Nam là vô cùng quan trọng. Phần này sẽ cung cấp cho bạn cái nhìn tổng quan về thuế nhập khẩu, định nghĩa, vai trò cũng như các loại thuế chính mà bạn cần phải chi trả.

Thuế nhập khẩu là gì và tại sao cần đóng?

Thuế nhập khẩu là khoản tiền mà các tổ chức, cá nhân phải nộp cho cơ quan nhà nước khi đưa hàng hóa từ nước ngoài (ở đây là Trung Quốc) vào lãnh thổ Việt Nam. Đây là một công cụ quản lý kinh tế vĩ mô quan trọng của chính phủ, nhằm đạt được nhiều mục tiêu:

• Tăng nguồn thu ngân sách nhà nước: Thuế nhập khẩu là một trong những nguồn thu quan trọng, phục vụ cho các hoạt động chi tiêu công như xây dựng cơ sở hạ tầng, y tế, giáo dục...

• Bảo hộ sản xuất trong nước: Đánh thuế cao vào các mặt hàng tương tự sản phẩm trong nước giúp tăng giá thành hàng nhập khẩu, từ đó khuyến khích người tiêu dùng ưu tiên sử dụng hàng hóa sản xuất nội địa, bảo vệ các ngành công nghiệp non trẻ.

• Điều tiết cán cân thương mại: Chính phủ có thể điều chỉnh thuế suất để khuyến khích hoặc hạn chế nhập khẩu một số loại hàng hóa nhất định, nhằm duy trì sự cân bằng trong giao thương quốc tế.

• Kiểm soát và quản lý hàng hóa: Thuế nhập khẩu giúp nhà nước kiểm soát chặt chẽ hơn các loại hàng hóa lưu thông trên thị trường, đặc biệt là những mặt hàng nhạy cảm hoặc có nguy cơ gây hại.

• Thực hiện các cam kết quốc tế: Mức thuế nhập khẩu thường được quy định và điều chỉnh dựa trên các hiệp định thương mại quốc tế mà Việt Nam là thành viên (ví dụ: WTO, ACFTA, RCEP).

Nếu không đóng thuế nhập khẩu theo quy định, hàng hóa của bạn sẽ không được thông quan và có thể bị xử phạt hành chính, thậm chí là xử lý hình sự tùy theo mức độ vi phạm.

Các loại thuế chính khi nhập khẩu hàng từ Trung Quốc

Khi nhập khẩu hàng hóa từ Trung Quốc về Việt Nam hay nhập khẩu Trung Quốc chính ngạch, người nhập khẩu cần phải lưu ý và chi trả một số loại thuế và phí cơ bản sau:

- Thuế Nhập khẩu (Import Duty): Đây là loại thuế chính, được tính dựa trên trị giá tính thuế của hàng hóa và mức thuế suất tương ứng với mã HS của sản phẩm. Thuế suất nhập khẩu có thể khác nhau tùy thuộc vào:

• Loại hàng hóa: Mỗi mặt hàng có một mã HS (Harmonized System) riêng và tương ứng với một mức thuế suất cụ thể.

• Xuất xứ hàng hóa: Trung Quốc có thể được hưởng các mức thuế ưu đãi đặc biệt nếu Việt Nam và Trung Quốc có các hiệp định thương mại tự do (FTA) song phương hoặc đa phương (ví dụ: ACFTA, RCEP).

• Mục đích nhập khẩu: Hàng hóa phục vụ sản xuất, tiêu dùng, hay phi mậu dịch...

- Thuế Giá trị gia tăng (Value Added Tax - VAT): Đây là loại thuế gián thu đánh vào giá trị tăng thêm của hàng hóa, dịch vụ phát sinh trong quá trình từ sản xuất, lưu thông đến tiêu dùng. Khi nhập khẩu hàng từ Trung Quốc, VAT được tính trên tổng giá trị của hàng hóa (bao gồm cả thuế nhập khẩu đã nộp). Mức thuế suất VAT phổ biến hiện nay là 10%, một số mặt hàng có thể áp dụng 5% hoặc được miễn VAT.

- Các loại thuế/phí khác (nếu có): Tùy thuộc vào đặc tính và mục đích sử dụng của hàng hóa, một số mặt hàng đặc biệt có thể phải chịu thêm các loại thuế khác như:

• Thuế Tiêu thụ đặc biệt (Special Consumption Tax): Áp dụng cho một số mặt hàng không khuyến khích tiêu dùng như thuốc lá, rượu, bia, ô tô dưới 24 chỗ, xăng dầu, điều hòa nhiệt độ...

• Thuế Bảo vệ môi trường (Environmental Protection Tax): Áp dụng cho các sản phẩm có nguy cơ gây ô nhiễm môi trường như xăng, dầu, than, túi ni lông, hóa chất diệt cỏ...

• Phí, lệ phí hải quan: Đây là các khoản phí hành chính liên quan đến quá trình làm thủ tục thông quan hàng hóa tại cửa khẩu.

Cách tính thuế nhập khẩu từ Trung Quốc về Việt Nam

Để tính toán chính xác tổng số thuế phải nộp khi nhập khẩu hàng hóa từ Trung Quốc về Việt Nam, bạn cần thực hiện theo các bước sau. Việc tuân thủ đúng quy trình này sẽ giúp bạn dự trù chi phí hiệu quả và tránh những sai sót không đáng có trong quá trình thông quan.

Xác định mã HS của hàng hóa

Đây là bước đầu tiên và quan trọng nhất. Mã HS (Harmonized System) là một chuỗi số quốc tế dùng để phân loại hàng hóa. Mỗi sản phẩm có một mã HS duy nhất và tương ứng với một mức thuế suất cụ thể.

• Tại sao quan trọng? Xác định sai mã HS có thể dẫn đến việc áp sai mức thuế, gây thiệt hại tài chính hoặc thậm chí là vi phạm pháp luật hải quan.

• Cách xác định: Bạn có thể tra cứu mã HS trên biểu thuế xuất nhập khẩu của Việt Nam, dựa trên mô tả chi tiết, chất liệu, công dụng và cấu tạo của hàng hóa. Trong trường hợp phức tạp, nên tham khảo ý kiến của chuyên gia hải quan hoặc sử dụng dịch vụ tra cứu mã HS.

Tính giá trị tính thuế (CIF)

Giá trị tính thuế nhập khẩu đối với hàng hóa nhập khẩu từ Trung Quốc về Việt Nam thường được xác định theo giá CIF (Cost, Insurance, Freight) tại cửa khẩu nhập đầu tiên.

Giá CIF bao gồm:

• Giá FOB (Free On Board): Giá hàng hóa tại cảng xếp hàng ở Trung Quốc, chưa bao gồm chi phí vận chuyển và bảo hiểm.

• Chi phí vận chuyển quốc tế (Freight): Chi phí đưa hàng hóa từ Trung Quốc về Việt Nam (cước tàu, cước máy bay...).

• Phí bảo hiểm quốc tế (Insurance): Chi phí bảo hiểm cho hàng hóa trong quá trình vận chuyển.

Công thức chung: Giá trị tính thuế = Giá FOB + Chi phí vận chuyển quốc tế + Phí bảo hiểm quốc tế.

Tính thuế nhập khẩu

Sau khi có mã HS và giá trị tính thuế, bạn có thể tính toán số tiền thuế nhập khẩu.

Xác định thuế suất: Dựa vào mã HS đã xác định, bạn tra cứu mức thuế suất nhập khẩu áp dụng cho hàng hóa đó. Mức thuế suất này có thể là:

• Thuế suất ưu đãi đặc biệt: Áp dụng khi hàng hóa có chứng nhận xuất xứ (C/O) từ Trung Quốc, cho phép hưởng các ưu đãi thuế quan theo các hiệp định thương mại tự do như ACFTA (Hiệp định Thương mại Hàng hóa ASEAN - Trung Quốc) hoặc RCEP (Hiệp định Đối tác Kinh tế Toàn diện Khu vực).

• Thuế suất ưu đãi: Áp dụng cho hàng hóa có xuất xứ từ các nước/khu vực có quan hệ Tối huệ quốc (MFN) với Việt Nam (bao gồm Trung Quốc nếu không có C/O để hưởng ưu đãi đặc biệt).

• Thuế suất thông thường: Áp dụng cho hàng hóa từ các nước không có quan hệ Tối huệ quốc với Việt Nam hoặc không có C/O chứng minh xuất xứ hợp lệ để hưởng ưu đãi. Mức này thường cao hơn hai loại trên.

Công thức tính: Thuế nhập khẩu = Giá trị tính thuế (CIF) x Thuế suất nhập khẩu.

Tính thuế Giá trị gia tăng (VAT)

Thuế VAT là khoản thuế bắt buộc thứ hai khi nhập khẩu hàng hóa.

• Thuế suất VAT: Phổ biến là 10% hoặc 8% (theo một số chính sách giảm thuế của chính phủ), một số mặt hàng thiết yếu có thể là 5% hoặc được miễn thuế VAT.

• Công thức tính: Thuế VAT = (Giá trị tính thuế (CIF) + Thuế nhập khẩu) x Thuế suất VAT.

Lưu ý: Thuế VAT được tính trên tổng giá trị đã bao gồm thuế nhập khẩu.

Tính các loại thuế khác (nếu có)

Ngoài thuế nhập khẩu và VAT, một số mặt hàng đặc biệt có thể phải chịu thêm các loại thuế khác như:

- Thuế Tiêu thụ đặc biệt (TTĐB): Áp dụng cho các mặt hàng như rượu, bia, thuốc lá, ô tô dưới 24 chỗ, xăng dầu...

Công thức tính: Thuế TTĐB = (Giá trị tính thuế (CIF) + Thuế nhập khẩu) x Thuế suất TTĐB.

- Thuế Bảo vệ môi trường (BVMT): Áp dụng cho các sản phẩm gây hại đến môi trường như xăng, dầu, than đá, túi ni lông...

Công thức tính: Số lượng hàng hóa x Mức thuế BVMT trên một đơn vị sản phẩm.

Tổng hợp thuế phải nộp

Cuối cùng, để biết tổng số tiền thuế cần đóng, bạn chỉ cần cộng tất cả các khoản thuế đã tính ở trên.

Tổng thuế phải nộp = Thuế nhập khẩu + Thuế VAT + Thuế Tiêu thụ đặc biệt (nếu có) + Thuế Bảo vệ môi trường (nếu có) + Các loại phí khác (nếu có)

Thuế nhập khẩu hàng điện tử từ Trung Quốc về Việt Nam

Hàng điện tử từ Trung Quốc luôn là một trong những mặt hàng được nhập khẩu nhiều nhất vào Việt Nam, từ điện thoại, máy tính, linh kiện điện tử đến các thiết bị gia dụng thông minh. Tuy nhiên, việc tính toán thuế nhập khẩu hàng điện tử từ Trung Quốc về Việt Nam đòi hỏi sự chính xác cao vì chủng loại mặt hàng đa dạng và các quy định có thể thay đổi.

Khi nhập khẩu các sản phẩm điện tử, điều đầu tiên bạn cần làm là xác định đúng mã HS của từng loại hàng hóa. Mỗi mã HS sẽ tương ứng với một mức thuế suất nhập khẩu cụ thể, có thể là thuế suất ưu đãi đặc biệt (nếu có Giấy chứng nhận xuất xứ - C/O từ Trung Quốc, tận dụng các hiệp định như ACFTA, RCEP), thuế suất ưu đãi, hoặc thuế suất thông thường. Ví dụ, một chiếc điện thoại di động sẽ có mã HS và thuế suất khác với một bộ linh kiện máy tính hay một chiếc TV.

 

Ngoài thuế nhập khẩu, thuế Giá trị gia tăng (VAT) là khoản thuế bắt buộc thứ hai, thường ở mức 10% và được tính trên tổng giá trị hàng hóa đã bao gồm thuế nhập khẩu. Điều này có nghĩa là, nếu bạn nhập một lô hàng điện tử trị giá 100 triệu VND và phải chịu 5 triệu VND thuế nhập khẩu, thì VAT sẽ được tính trên 105 triệu VND.

Một số mặt hàng điện tử đặc biệt, như điều hòa nhiệt độ hoặc thiết bị điện tử có sử dụng chất gây ô nhiễm, có thể phải chịu thêm thuế Tiêu thụ đặc biệt hoặc thuế Bảo vệ môi trường. Do đó, việc nghiên cứu kỹ từng loại sản phẩm điện tử bạn định nhập khẩu là rất quan trọng để xác định đầy đủ các loại thuế phải nộp. Nắm vững các quy định này không chỉ giúp bạn dự trù chi phí chính xác mà còn đảm bảo quá trình thông quan diễn ra thuận lợi, tránh những rủi ro pháp lý không đáng có.

Thuế nhập hàng từ Trung Quốc về Việt Nam trên 1688, taobao là bao nhiêu?

Cũng giống như các trang bán hàng tại Việt Nam thì khi mua hàng trên Taobao, 1688 khách hàng sẽ không phải chịu các khoản thuế mua hàng, đặt về Việt Nam khách hàng cũng ít phải chịu thêm các khoản thuế phát sinh.

Vậy câu trả lời cho các bạn đang muốn nhập hàng từ Trung Quốc trên các trang thương mại điện tử là sẽ không phải chịu thuế. Các khoản phí sẽ cần thanh toán cho bên trung gian đó là phí mua hàng, chi phí gửi hàng về Việt Nam, phí ship hàng từ kho Việt Nam tới người nhận.

Nhập hàng Trung Quốc trên các trang bán hàng Trung Quốc có khá nhiều tiện lợi, khó khăn duy nhất đó là tìm được đơn vị, shop cung cấp sản phẩm tốt, phù hợp với nhu cầu của bạn. Tất cả các công việc còn lại sẽ được thực hiện bởi Nhaphangchina.vn.

Các bước nhập hàng từ Trung Quốc về Việt Nam không mất thuế

Nhaphangchina.vn - Là website chuyên cung cấp dịch vụ mua hộ hàng trên Taobao, 1688, hơn ai hết chúng tôi biết đây là nơi cung cấp nguồn hàng phù hợp nhất cho khách hàng, từ việc đa dạng nguồn hàng, mẫu mã cho tới giá rẻ, không mất thuế mua hàng.

Không ít người bán hàng tại Việt Nam lựa chọn nhập hàng trên các website này về để kinh doanh, buôn bán, mở shop hoặc bán hàng online, nếu bạn chưa biết cách nhập hàng thì tham khảo các bước dưới đây.

Bước 1: Đăng ký tài khoản trên Nhaphangchina.vn

Khách hàng sử dụng địa chỉ email, số điện thoại để đăng ký tài khoản miễn phí trên Nhaphangchina.vn, tài khoản giúp khách hàng đặt hàng và quản lý đơn hàng trên website Taobao, 1688.

Bước 2: Cài đặt tiện ích đặt hàng

Cài đặt tiện ích mở rộng Nhaphangchina.vn cho trình duyệt Cốc Cốc hoặc Google Chorme của bạn, tiện ích sẽ giúp bạn quy đổi giá sản phẩm ra tiền VNĐ, thêm vào giỏ hàng nhanh chóng, tìm kiếm sản phẩm bằng tên tiếng Việt.

Bước 3: Tìm hàng và thêm vào giỏ

Truy cập các website bán hàng Trung Quốc, tìm kiếm các mặt hàng cần đặt về Việt Nam, có khá nhiều để tìm kiếm hàng hóa, có thể tìm theo tên (dịch sang tiếng Trung ), tìm kiếm theo danh mục, tìm kiếm bằng hình ảnh hoặc tìm kiếm bằng công cụ đặt hàng đã cài đặt ở trên.

Sau khi đã tìm được sản phẩm ưng ý, quý khách hàng chọn thêm vào giỏ trên Nhaphangchina.vn, không giới hạn số lượng hàng hóa thêm vào giỏ.

Bước 4: Đặt hàng

Đăng nhập tài khoản của bạn trên website, trong đây sẽ có danh sách các sản phẩm đã thêm vào giỏ trước đó, chọn những sản phẩm, số lượng muốn đặt và gửi yêu cầu đặt hàng, để đặt hàng khách hàng cần có số dư trong tài khoản.

Bước 5: Hoàn tất và chờ nhận hàng

Sau khi gửi yêu cầu mua hàng, Nhaphangchina.vn với đội ngũ nhân viên giàu kinh nghiệm sẽ thực hiện mua hàng theo yêu cầu, hàng hóa được mua và gửi về Việt Nam từ 5-7 ngày (tùy thuộc thời gian nhận hàng tại Trung Quốc).

Chỉ với một vài bước đơn giản như trên, bạn đã có thể nhập hàng Trung Quốc về Việt Nam mà không mất thuế, không mất quá nhiều chi phí cũng như thời gian, liên hệ Nhaphangchina.vn để được gải đáp nhiều thông tin liên quan khác về dịch vụ cũng như mức thuế nhập khẩu hàng từ Trung Quốc và hỗ trợ mua hàng.